名称

東洋紡株式会社第45回無担保社債(社債間限定同順位特約付)

(サステナビリティ・リンク・ボンド)

発行の目的と背景

2022年5月に当社は、今後の事業環境の変化を想定し、企業理念『順理則裕』(なすべきことをなし、ゆたかにする)を基軸として、当社グループの「2030年のありたい姿」と「サステナビリティ指標」および「アクションプラン」を示す、「サステナブル・ビジョン2030」を策定いたしました。2030年に達成すべき主な「サステナビリティ指標」の一つとして、Scope1およびScope2の温室効果ガス(GHG)排出量削減46%以上(2013年度比)を掲げております。

 

当社はこの度、2023年2月に策定しましたサステナビリティ・リンク・ボンド・フレームワークを更新し、新たにサステナビリティ・リンク・ファイナンス・フレームワークとして公表いたしました。本フレームワークでは、サステナビリティ・パフォーマンス・ターゲット(以下、SPTs)に2030年度までの各年度目標を設定し、社債のみならずローンによる調達にも対応することで、サステナブルな幅広い資金調達を可能としています。当社は、本フレームワークに基づくサステナビリティ・リンク・ボンドの発行を通じて、「脱炭素社会&循環型社会」の課題解決に向けて取り組みを継続させるとともに、取り組みへのコミットメントを明確にし、幅広いステークホルダーの皆さまとのエンゲージメントを進めてまいります。

サステナビリティ・リンク・ボンドの概要

名称

東洋紡株式会社第45回無担保社債(社債間限定同順位特約付)

(サステナビリティ・リンク・ボンド)

発行額

100億円

発行年限

5年

利率

0.804%

条件決定日

2023年12月1日

払込期日

2023年12月7日

償還期限

2028年12月7日

取得格付

株式会社日本格付研究所 A

KPI

KPI①

当社グループのScope1およびScope2における売上高対比GHG排出原単位削減率
KPI②

CDPスコア(気候変動対応)

SPTs

SPT①

2027年度における売上高対比GHG排出原単位削減率(基準年度である2020年度比):35.0%
SPT②

2027年におけるCDPスコア(気候変動対応)「A-」以上

SPTsの判定日

2028年10月末日

債権の特性

SPT①およびSPT②いずれも判定日において未達成の場合、本社債の償還までに、社債発行額の0.1%相当額の排出権(CO2削減価値をクレジット・証書化したもの)を購入します。不可抗力事項等(取引制度の規制等の変更等)が生じ、排出権の購入を選択できない場合は、適格寄付先(環境保全活動を目的とする公益社団法人、公益財団法人、国際機関、自治体認定NPO法人、地方自治体やそれに準じた組織)への寄付を実施します。なお、排出権購入額または寄付額は、SPT①のみが未達成の場合は、社債発行額の0.07%相当額、SPT②のみが未達成の場合は、社債発行額の0.03%相当額とします。

主幹事会社

SMBC日興証券株式会社

みずほ証券株式会社

野村證券株式会社

三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社

Structuring Agent ※

SMBC日興証券株式会社

※ フレームワークの策定や第三者評価の取得に関する助言等を通じて、サステナブルファイナンスの実行支援を行う者

サステナビリティ・リンク・ファイナンス・フレームワーク

当社は、2023年2月に策定しましたサステナビリティ・リンク・ボンド・フレームワークを更新し、新たにサステナビリティ・リンク・ファイナンス・フレームワークとして公表いたしました。本フレームワークでは、SPTsに2030年度までの各年度目標を設定し、社債のみならずローンによる調達にも対応することで、サステナブルな幅広い資金調達を可能としています。

外部評価(セカンドオピニオン)

当社は、独立した外部機関である株式会社日本格付研究所より、「サステナビリティ・リンク・ボンド原則」「サステナビリティ・リンク・ローン原則」「サステナビリティ・リンク・ボンドガイドライン」および「サステナビリティ・リンク・ローンガイドライン」への適合性を確認した旨のセカンドオピニオンを取得しております。

株式会社日本格付研究所からセカンドオピニオンが公表されておりますので、ご参照ください。

投資表明投資家一覧

本サステナビリティ・リンク・ボンドへの投資表明をしていただいた投資家をご紹介いたします。(2023年12月1日現在、五十音順)

 

株式会社愛知銀行  
アセットマネジメントOne株式会社  
茨城県信用農業協同組合連合会
上田信用金庫
京都中央信用金庫
学校法人 埼玉医科大学
さわやか信用金庫
滋賀県信用農業協同組合連合会
静岡県信用農業協同組合連合会
城南信用金庫
住友生命保険相互会社  
高岡信用金庫
銚子商工信用組合
東濃信用金庫  
株式会社東和銀行  
鳥取西部農業協同組合
中ノ郷信用組合
長野信用金庫
中兵庫信用金庫
名古屋テレビ放送株式会社
ニッセイアセットマネジメント株式会社
富士信用金庫
松本信用金庫
三重県信用農業協同組合連合会
三井住友海上火災保険株式会社  
株式会社山口銀行
結城信用金庫